你这是上交利润 又不是归还借款 跟往来有啥关系。直接借利润分配—未分配利润 贷银行存款 那边就做借银行存款 贷投资收益。中间也可以做一步应付/应收股利过度。

有偿回答，私你咯

你这个利润本来就是应该归属于母公司的啊、本来就是你要给上级公司打回去的啊、你咋想不通？本年利润从你帐上跑到公司账上了、你从欠股东变成欠公司

合并财务报表，母公司做的应该是长期股权投资，把成本法调为权益法，然后子公司的所有者权益与母公司的长股权投资对冲，银行款等资产负债合并。

没有关系不用管，合并报表的时候分公司和总公司借贷一冲减就没了

反正你们最后集团是要出合并报表的嘛，你记完后旁边写个备注，到时候股权抵消就冲掉了

只要没少交税就没问题

诶等等不对啊，这一进一出，钱哪去了，从利润分配里面拿出来，但是却确认了一项债务，那么这钱哪去了

既然是子公司，子公司的利润是属于母公司合并报表的范畴的，利润余额转给母公司的说法严格意义在账务逻辑上是不存在的；
看一下你领导到底是什么，是转账上的余额还是转款；你应该是没有理解领导的意思，想做到什么效果。
调账这个的话，真的是完全没有意义的！

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